Ngoài thuế suất bằng không – Khu vực hải quan mới của Hải Nam có ý nghĩa gì đối với ngành công nghiệp, nhà đầu tư và hòn đảo

Phân tích Thương mại Nước ngoài của Hải Nam, 2024

Tổng thương mại tính bằng tỷ USD

Nguồn: Tổng cục Hải quan

Một nơi thử nghiệm cho các chính sách tự do hóa

Tất cả 22 khu vực thương mại tự do của Trung Quốc đều đóng vai trò là nơi thử nghiệm cho việc mở cửa thị trường rộng hơn và các chính sách tự do hóa thương mại của đất nước, với các chương trình thí điểm được điều chỉnh theo điều kiện địa phương và cơ cấu công nghiệp của từng FTZ.

Tuy nhiên, Hải Nam có vị trí độc đáo để thử nghiệm các chính sách "mạnh mẽ hơn, rộng hơn về phạm vi và phối hợp hơn" so với các nơi khác, theo Wu. Nằm gần Khu vực Vịnh Lớn Quảng Đông-Hồng Kông-Macao (GBA) – một trong những động lực kinh tế chính của Trung Quốc – Hải Nam có vị trí lý tưởng để hấp thụ các tác động lan tỏa về công nghệ, quản lý và dịch vụ từ Hồng Kông. Là một hòn đảo – và là khu vực FTZ lớn nhất theo diện tích — Hải Nam cung cấp vị trí chức năng rõ ràng và khả năng cách ly rủi ro cho các chính sách thương mại địa phương. Tất cả điều này làm cho nó trở thành một địa điểm lý tưởng cho các hoạt động hải quan "vòng kín", cũng như các cải cách mạnh mẽ hơn đối với hệ thống tài chính và quốc tế hóa RMB.

Cả Wu và Zhang đều nhấn mạnh rằng điều này cũng có nghĩa là nhiều chính sách táo bạo của Hải Nam không thể được nhân rộng toàn bộ ở các phần khác của Trung Quốc. Thay vào đó, vai trò của nó trong vấn đề này là đánh giá các công cụ thể chế nào có thể được triển khai hiệu quả và không gây ra tác động tiêu cực đến kinh tế và xã hội địa phương, với việc triển khai được "phân biệt, giai đoạn và kiểm soát rủi ro".

Nằm gần Khu vực Vịnh Lớn Quảng Đông-Hồng Kông-Macao (GBA) – một trong những động lực kinh tế chính của Trung Quốc – Hải Nam có vị trí độc đáo để hấp thụ các tác động lan tỏa về công nghệ, quản lý và dịch vụ từ Hồng Kông. Là một hòn đảo, Hải Nam cũng cung cấp vị trí chức năng rõ ràng và khả năng cách ly rủi ro cho các chính sách thương mại địa phương. Tất cả điều này làm cho nó trở thành một địa điểm lý tưởng cho các chế độ miễn thuế và thuế thấp được kiểm soát, do đó cũng ít có khả năng được nhân rộng hoàn toàn ở các khu vực khác.

Các thí điểm và chính sách của Hải Nam có khả năng được triển khai ở nơi khác nhất là các công cụ quản trị mục tiêu, chẳng hạn như danh sách tiêu cực cho tiếp cận thị trường, giám sát hải quan tinh giản, thông quan số hóa và các chương trình thí điểm để tạo điều kiện cho dòng chảy dữ liệu, vốn và nhân tài xuyên biên giới. “Những công cụ này giảm ma sát thể chế trong khi đặt ra các rủi ro tài chính và quy định có thể quản lý được, làm cho chúng phù hợp để nhân rộng dần dần”, Zhang nói.

Một ví dụ rõ ràng về điều này là danh sách tiêu cực cho thương mại dịch vụ xuyên biên giới. Được triển khai lần đầu tiên tại Hải Nam từ giữa năm 2021, danh sách này nêu rõ các dịch vụ mà các nhà cung cấp nước ngoài bị cấm cung cấp thông qua cung cấp xuyên biên giới, tiêu dùng ở nước ngoài hoặc di chuyển của cá nhân tự nhiên. Các hoạt động không được liệt kê được coi là mở, và không giống như danh sách tiêu cực cho đầu tư nước ngoài, khung này điều chỉnh việc cung cấp dịch vụ mà không yêu cầu sự hiện diện thương mại tại Trung Quốc.

Vào tháng 4 năm 2024, sau thành công của Hải Nam, Bộ Thương mại Trung Quốc (MOFCOM) đã công bố danh sách tiêu cực toàn quốc đầu tiên cho thương mại dịch vụ xuyên biên giới của Trung Quốc, cũng như danh sách thứ hai áp dụng cụ thể trong các FTZ.

Theo Zhang, “Cơ chế danh sách tiêu cực đặc biệt quan trọng vì nó giúp Hải Nam phù hợp với các quy tắc kinh tế quốc tế tiêu chuẩn cao, bao gồm cả những quy tắc được phản ánh trong các khung tương đương CPTPP.”

Do đó, Hải Nam sẽ đóng vai trò là "điểm tham chiếu cho các con đường mở cửa khu vực khác biệt", cho phép các nhà hoạch định chính sách xác định các điều kiện mà các biện pháp tự do hóa khác nhau có thể thực hiện được, từ đó điều chỉnh các chính sách và biện pháp thành công của Hải Nam theo lợi thế địa phương và thế mạnh công nghiệp của từng khu vực.

Ngành công nghiệp nào sẽ hưởng lợi từ nhập khẩu miễn thuế?

Các ngành công nghiệp có khả năng hưởng lợi nhiều nhất từ các khu vực hải quan mới là những ngành phụ thuộc nhiều vào nhập khẩu và có thể gia tăng giá trị địa phương đáng kể thông qua chế biến, dịch vụ hoặc tiêu dùng. Các ngành trước đây phải đối mặt với thuế nhập khẩu cao nhưng có chi phí logistics thấp có thể tìm thấy cơ hội mới khi chi phí nguyên liệu đầu vào giảm.

Hải Nam đã và đang phát triển nhiều ngành công nghiệp này thông qua chế độ thuế thấp và các chính sách miễn thuế mục tiêu, với một số ngành đã thấy sự tăng trưởng lớn kể từ khi ra mắt cảng thương mại tự do vào năm 2020.

Chúng bao gồm các ngành như dược phẩm và chăm sóc sức khỏe, hàng không vũ trụ, kinh tế biển, chế biến thực phẩm, thiết bị năng lượng tái tạo và xe năng lượng mới, và phần cứng kinh tế số như trung tâm dữ liệu và thiết bị tính toán. Các ngành này có thể hưởng lợi từ chi phí nhập khẩu thấp hơn cho nguyên liệu và linh kiện đầu vào, cho phép họ nâng cao lợi thế cạnh tranh cả trong thị trường nội địa và quốc tế. Ngoài chế biến, các ngành dịch vụ như du lịch và dịch vụ văn hóa cũng sẽ thấy tác động tích cực, vì chính sách miễn thuế có thể giảm chi phí cho các công ty hoạt động tại Hải Nam và kích thích nhu cầu đối với các dịch vụ chất lượng cao.

Dược phẩm và chăm sóc sức khỏe

Các ngành công nghiệp dược phẩm và chăm sóc sức khỏe là những người hưởng lợi rõ ràng từ chế độ hải quan mới, vì nhập khẩu không thuế sẽ giảm chi phí đầu vào như thuốc sáng tạo, thiết bị y tế tiên tiến và tài nguyên R&D.

Hải Nam đã và đang định vị mình là một trung tâm sản xuất dược phẩm và chăm sóc sức khỏe, đưa ra nhiều chính sách ưu đãi khác nhau để phát triển ngành công nghiệp này. Vào tháng 9 năm 2024, Khu thí điểm Boao Lecheng đã thực hiện miễn thuế tạm thời và VAT cho các cơ sở y tế và các tổ chức giáo dục và nghiên cứu đủ điều kiện nhập khẩu thuốc và thiết bị đã được phê duyệt để sử dụng hoặc bán trong khu thí điểm.

Cùng năm đó, năm 2024 Danh mục các ngành công nghiệp khuyến khích, thay thế phiên bản năm 2020, đã được mở rộng để bao gồm các lĩnh vực y tế bổ sung như sản xuất thiết bị dược phẩm và sinh dược phẩm. Phiên bản năm 2020 đã bao gồm một số lĩnh vực liên quan đến chăm sóc sức khỏe, chủ yếu liên quan đến các dịch vụ chăm sóc sức khỏe như dịch vụ y tế cao cấp, phục hồi chức năng và dịch vụ điều dưỡng, nghiên cứu, chẩn đoán và phòng ngừa các bệnh nhiệt đới, kiểm tra y tế của bên thứ ba và các dịch vụ và tổ chức trung gian khác, và quản lý các cơ sở y tế. Danh mục này cho phép các công ty được hưởng mức thuế TNDN giảm 15% nếu họ đáp ứng một số yêu cầu đủ điều kiện khác.

Khu thí điểm Boao Lecheng cũng được hưởng một loạt các chính sách ưu đãi khác, bao gồm “chính sách tiếp cận đặc biệt” cho các loại thuốc và thiết bị y tế nhập khẩu cần thiết khẩn cấp. Điều này cho phép nhập khẩu và sử dụng các loại thuốc và thiết bị y tế sáng tạo quốc tế trong khu vực đã có mặt trên thị trường nước ngoài nhưng chưa có sẵn trong nước. Chính sách này là một phần trong tham vọng của khu vực nhằm cung cấp các dịch vụ chăm sóc sức khỏe lão khoa chất lượng cao, cũng như mở rộng du lịch y tế, vì chính sách này rút ngắn đáng kể thời gian chờ đợi cho bệnh nhân cao tuổi ở Trung Quốc để tiếp cận các phương pháp điều trị có thể cứu sống, cho phép họ tiếp cận mà không cần phải ra nước ngoài.

Khu thí điểm cũng đang tìm cách mở rộng ngành du lịch y tế, tận dụng khí hậu nhiệt đới của hòn đảo và danh tiếng là một điểm đến du lịch cao cấp. Ngành công nghiệp này đã bắt đầu bén rễ, với Khu thí điểm Boao Lecheng thu hút 413.700 du khách y tế vào năm 2024, tăng 36,8% so với năm 2023.

Sự thay đổi chính sách này đang có tác động đáng kể đến thương mại trong các ngành dược phẩm và chăm sóc sức khỏe. Năm 2024, Hải Nam đã nhập khẩu tổng cộng 208 triệu USD nguyên liệu và thuốc dược phẩm, tăng 47% so với cùng kỳ năm trước, và 32 triệu USD thiết bị và dụng cụ y tế, tăng 283% so với cùng kỳ năm trước, theo dữ liệu của Hải quan.

Trong khi đó, xuất khẩu nguyên liệu và thuốc dược phẩm đã tăng 35% so với cùng kỳ năm trước lên 141,8 triệu USD, trong khi xuất khẩu thiết bị và dụng cụ y tế tăng vọt 826% lên 18,6 triệu USD so với mức năm 2023.

Chế biến thực phẩm và nông nghiệp nhiệt đới

Hai ngành công nghiệp được định vị chiến lược khác là chế biến thực phẩm và chế biến sâu nông nghiệp nhiệt đới, cả hai đều phụ thuộc vào đầu vào nhập khẩu và có yêu cầu nghiêm ngặt về hậu cần, kiểm soát chất lượng và hệ thống chuỗi lạnh.

Hải Nam có một ngành nông nghiệp tương đối lớn và đang phát triển ổn định. Giá trị sản xuất của các đồn điền của nó đạt 142 tỷ RMB (20,1 tỷ USD) vào năm 2024, tăng 2,1% so với năm trước, sản xuất 6,2 triệu tấn trái cây, tăng 4,2% so với cùng kỳ năm trước. Điều này bao gồm 1,1 triệu tấn chuối, 942.300 tấn xoài và 711.600 tấn dứa. Hòn đảo cũng đã sản xuất 6,5 triệu tấn rau vào năm 2024, tăng 2,3% so với năm trước, và 296 triệu quả dừa.

Ngành công nghiệp chế biến thực phẩm nông nghiệp và phụ phẩm – một trong “tám ngành công nghiệp trụ cột” của hòn đảo bao gồm chế biến nhiều sản phẩm nông nghiệp, bao gồm trái cây, rau, ngũ cốc, dầu, đường, thịt và hải sản – đã mở rộng nhanh chóng trong những năm gần đây. Giá trị gia tăng của ngành đã tăng 22,5% so với cùng kỳ năm trước vào năm 2024 và tăng tốc 53,5% trong sáu tháng đầu năm 2025 so với cùng kỳ năm 2024. Hải Nam đã sản xuất gần 3 triệu tấn đồ uống nhẹ vào năm 2024, tăng 7,8% so với năm 2023, cũng như 11,9 tỷ điếu thuốc lá.

Sự kết hợp giữa nhập khẩu không thuế và năng lực chế biến trong nước trưởng thành – cũng như các nguyên liệu và tài nguyên sản xuất tại địa phương – được kỳ vọng sẽ là một lợi ích lớn cho ngành này trong những năm tới. Ngành công nghiệp này minh họa hoàn hảo ý định của chế độ hải quan – biến Hải Nam thành một nút quan trọng trong chuỗi giá trị chế biến thực phẩm, nơi các quy trình có giá trị cao có thể được hoàn thành trước khi tái xuất khẩu sang các thị trường tiêu dùng cuối cùng hoặc chế biến xa bờ hơn.

Du lịch và dịch vụ hiện đại

Tiêu dùng cao cấp và dịch vụ hiện đại, một trụ cột của nền kinh tế Hải Nam, cũng được kỳ vọng sẽ được thúc đẩy từ khu vực hải quan đặc biệt.

Hòn đảo nhiệt đới này đã dựa rất nhiều vào du lịch để phát triển kinh tế trong những thập kỷ gần đây. Năm 2024, nó đã chào đón kỷ lục 97,2 triệu du khách, những người đã chi tiêu tổng cộng 204 tỷ RMB (28,9 tỷ USD). Điều này được phản ánh trong cơ cấu kinh tế của hòn đảo, trong đó ngành dịch vụ đóng vai trò lớn hơn nhiều so với các khu vực phát triển tương tự khác của Trung Quốc, nơi thường phụ thuộc nhiều hơn vào công nghiệp và sản xuất. Năm 2024, giá trị gia tăng của ngành dịch vụ chiếm hơn 60% GDP của nó, trong khi sản xuất và công nghiệp chỉ chiếm 19%.

Tiềm năng thúc đẩy ngành dịch vụ của Hải Nam đến trong bối cảnh thúc đẩy quốc gia rộng lớn hơn nhằm tăng tiêu dùng trong nước. Kế hoạch 5 năm lần thứ 15, bản thiết kế phát triển kinh tế cho giai đoạn từ 2026 đến 2030, đã nêu rõ việc mở rộng tiêu dùng và nhu cầu trong nước là ưu tiên kinh tế hàng đầu của đất nước. Theo Zhang, trong bối cảnh chính sách này, các thỏa thuận thuế suất bằng không nhằm hỗ trợ nâng cấp dịch vụ thay vì chỉ đơn giản là giảm giá. Bằng cách cho phép tiếp cận các hàng hóa và đầu vào nhập khẩu chất lượng cao hơn, chính sách này giúp cải thiện sản phẩm du lịch, quản lý điểm đến và trải nghiệm tiêu dùng tổng thể, khuyến khích chi tiêu bình quân đầu người cao hơn.

Mục đích của các chế độ thuế suất bằng không và thuế thấp đối với du lịch và tiêu dùng dịch vụ ở Hải Nam là nâng cao giá trị của các dịch vụ và đưa ngành này tiến xa hơn trong chuỗi giá trị. Zhang lưu ý rằng du lịch đảo tự nhiên được định vị ở phân khúc cao cấp của thị trường, tạo ra tiềm năng đáng kể cho việc mở rộng các dịch vụ giá trị gia tăng cao cấp như du lịch biển, du lịch y tế và trải nghiệm văn hóa.

Vị trí cao cấp này đã được phản ánh trong mô hình chi tiêu của du khách. Năm 2024, chi tiêu bình quân đầu người của khách du lịch quốc tế là 2.099 RMB (298 USD) – cao nhất trong cả nước. Điều này nhấn mạnh cả sức mạnh của hòn đảo trong tiêu dùng cao cấp và phạm vi tăng trưởng hơn nữa trong các dịch vụ hiện đại.

Hải Nam như một trung tâm chế biến thương mại Đông Nam Á

Việc ra mắt khu vực hải quan đặc biệt có thể nâng cao vị thế của Hải Nam như một trung tâm thương mại quan trọng trong mạng lưới thương mại và hậu cần của Đông Nam Á. Tuy nhiên, tiềm năng của nó vượt xa việc chỉ đơn thuần tận dụng các hiệp định thương mại tự do (FTA) như Hiệp định Thương mại Tự do Trung Quốc–ASEAN và Hiệp định Đối tác Kinh tế Toàn diện Khu vực (RCEP).

Vị trí của Hải Nam ở cực nam của Trung Quốc, tương đối gần với Việt Nam, Philippines, Malaysia và Indonesia, khiến nó trở thành cầu nối tự nhiên kết nối Trung Quốc đại lục với các thị trường ở Đông Nam Á.

Khoảng cách từ đảo đến các cảng lớn ở Đông Nam Á ngắn hơn đáng kể so với các cảng ở bờ biển phía đông của Trung Quốc, với một chuyến hàng từ Tam Á đến Kuala Lumpur chỉ mất ba ngày, so với năm ngày từ Thâm Quyến.

Theo Wu, điều này cải thiện hiệu quả hậu cần lên 40%, và các tuyến thương mại này đặc biệt phù hợp với hàng hóa được vận chuyển với tần suất cao và khối lượng nhỏ hơn, chẳng hạn như trái cây nhiệt đới hoặc linh kiện điện tử. Cô giải thích thêm rằng điều này cũng khiến Hải Nam trở thành trung tâm trung chuyển lý tưởng giữa Trung Quốc và Đông Nam Á, hình thành kênh thương mại hai chiều hiệu quả hơn thông qua các tuyến như kênh vận tải liên phương thức đường biển-đường sắt Dương Phố—Thành phố Hồ Chí Minh—Quảng Châu Nam Sa. Các tuyến đường này cho phép vận chuyển hiệu quả hơn các sản phẩm công nghiệp, chẳng hạn như sản phẩm điện cơ và dệt may, từ Trung Quốc đại lục đến Đông Nam Á, và vận chuyển các vật liệu như cao su, trái cây và khoáng sản trở lại Trung Quốc.

Tuy nhiên, như Zhang lưu ý, lợi thế mới nổi của Hải Nam không chỉ nằm ở khả năng cảng hoặc vị trí địa lý của nó, mà còn ở khả năng phối hợp và tổ chức chuỗi cung ứng khu vực, điều này khiến nó khác biệt so với các trung tâm trung chuyển truyền thống.

Trong khi các trung tâm trung chuyển truyền thống chủ yếu tập trung vào việc di chuyển hàng hóa từ nơi này đến nơi khác với ít xử lý, Hải Nam đang tìm cách thiết lập mình như một nút trong chuỗi giá trị toàn cầu. Điều này có nghĩa là nó có thể không xử lý khối lượng hàng hóa lớn như các cảng lớn khác trong khu vực. Thay vào đó, nó sẽ đóng vai trò chuyên biệt cho việc xử lý sâu hơn, lắp ráp và phục vụ sản phẩm để tái xuất khẩu. Khi các hiệp định thương mại khu vực như RCEP tích hợp thêm chuỗi cung ứng trên khắp Đông và Đông Nam Á, khả năng hậu cần của Hải Nam, được củng cố bởi các ưu đãi thuế suất bằng không, đang tạo ra cơ hội mới cho các công ty thiết kế lại chiến lược định tuyến của họ để tối ưu hóa khả năng phục hồi và chi phí.

Vị trí chiến lược của hòn đảo trong bối cảnh này cũng cho phép các công ty tiếp cận thị trường cả ASEAN và Trung Quốc đại lục, tận dụng lợi thế của thị trường nội địa khổng lồ của Trung Quốc trong khi phục vụ các thị trường mới nổi ở Đông Nam Á. Sự linh hoạt này khiến Hải Nam trở thành địa điểm hấp dẫn cho các công ty muốn tối ưu hóa chuỗi cung ứng của họ cho cả thị trường khu vực và trong nước, đặc biệt khi dòng chảy thương mại trong khuôn khổ RCEP tiếp tục phát triển.

Ngoài tiềm năng trở thành trung tâm hậu cần, Hải Nam cũng được kỳ vọng thu hút nhiều dịch vụ sản xuất liên quan đến vận tải biển, bao gồm tài chính hàng hải, quản lý chuỗi cung ứng, bảo trì và bảo hiểm. Theo Zhang, những dịch vụ này củng cố vai trò của Hải Nam như một trung tâm hoạt động và quản lý, thay vì chỉ là một cảng vật lý. Khi khả năng hậu cần của nó mở rộng, Hải Nam có tiềm năng trở thành một trung tâm thương mại toàn diện hỗ trợ toàn bộ chuỗi giá trị, từ việc di chuyển hàng hóa đến các dịch vụ tài chính và hành chính hỗ trợ thương mại toàn cầu.